高德红外: 2025年度内控审计报告

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武汉高德红外股份有限公司???????????内部控制审计报告索引????????????????????????????页码内部控制审计报告??????????????????????1-2???????????????内部控制审计报告???????????????????????????????XYZH/2026BJAG1B0360????????????????????????????武汉高德红外股份有限公司武汉高德红外股份有限公司全体股东：??按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了武汉高德红外股份有限公司2025年12月31日财务报告内部控制的有效性。??一、企业对内部控制的责任??按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是武汉高德红外股份有限公司董事会的责任。??二、注册会计师的责任??我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。??三、内部控制的固有局限性??内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。??四、财务报告内部控制审计意见??我们认为,武汉高德红外股份有限公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。