不良贷款包括哪三类？银行如何处理不良贷款？

不良贷款包括哪三类?

不良贷款是指借款人未按照约定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人无法按照约定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。通俗的讲，借款人若出现贷款逾期达3个月，贷款即被视为不良贷款。

最早的时候，人民银行将不良贷款分为逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款，即所谓的“一逾两呆”。目前我国实行的是贷款五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失，其中后三者即为不良贷款。下面我们就三种不良贷款类型分别讨论：

1、次级贷款

次级贷贷款是指借款人的还款能力已经出现问题，完全依靠其营收能力无法保证足额还本付息，需要通过变卖出售资产、对外融资、担保抵押等方式来还贷。一般来说，本金或利息逾期91天至180天(含)的贷款或表外业务垫款 31天至90天，就会列入次级贷款。贷款损失的概率在30%-50%。

2、可疑贷款

在满足次级贷款的基础上，借款即使通过担保抵押后，仍然无法足额无法偿还贷款本息。因为还存在未决诉讼或进入清算程序中，暂时无法确定损失金额，因此被列入可疑贷款，贷款损失的概率在50%-75%之间。一般来说，贷款逾期(含展期后)180天以上，就会被判定为可疑贷款。

3、损失贷款

借款人已经完全无偿还贷款本息的能力，不管使用手段都无法收回款项，如出现借款人宣告破产，名下已经没有可执行的财产。贷款损失的概率在75%-100%。

银行如何处理不良贷款?

1、贷款延期

对于借款人经营状态良好，但只是因为资金临时性周转不开的情况下，银行往往会为借款人申请贷款延期。有时还会通过借新还旧、无还本续贷帮助借款人渡过难关。

2、贷款清收

如果通过贷款延期或债务重组等方式，仍无法解决借款人的问题，银行就会向法院起诉，查封、冻结、扣款抵押借款人名下的资产，通过拍卖来抵债。如果资不抵债，那么会找到贷款的保证人进行追偿。

3、资产转让

对于长期多次催缴，无法回收的贷款，银行一般会选择将债权打折出售给资产管理公司，实现不良资产的剥离。

4、不良资产核销

不良贷款认定为损失后，银行为了控制不良贷款率，在符合核销条件的情况下，会做核销处理。需要注意的是，核销只是一种财务处理，不代表银行和借款人的债务关系解除了，银行还是保留该笔贷款的追偿权利。